当今，美国有 11700 万雇员供职于 600 万家企业，有 1000 余家保险公司为他们提供各种雇员福利保险。目前，美国雇员福利保险单已达 75 万张，被保险人达 8500 万名之多，占美国总人口的 33 ％，保险金额达 4 兆美元。

美国雇员福利保险已有近百年的历史。19世纪，美国雇员除了其工资收入，并无其它保险保障。进入 20 世纪后，随着美国社会的发展，社会保障责任感的加强，几种雇员保险产品，如伤残保险、健康保险、人寿保险、退休金保险等才陆续出现。本世纪 20 年代未 30 年代初，美国经济经历了大萧条阶段，《美国社会安全保障法》也在这一时期颁布，人们的保险意识大大加强，对保险的需要加强。1942 年，美国政府颁布的有关政策规定，雇主向雇员提供保险可在税收上得到优惠。1947 年，美国的各行业工会提出其有权向雇主要求雇员的保险保障。二战后，美国一度出现工资冻结，雇员对保险提出更新要求。1960 年以后，美国政府对雇主向雇员提供保险的企业实行更加优惠的政策，同时，经济的日益复苏和繁荣也允许雇主为其雇员提供更加优惠的福利保险。

目前美国市场上存在的雇员福利保险有三种情况：一是美国政府规定必须向雇员提供的社会保险，包括老年退休保险、遗属保险、失业保险、健康保险；二是美国法律规定由保险公司提供的雇主补偿性保险；三是保险公司根据市场情况?满足市场要求提供的保险，其产品主要有——

1 、人寿保险。它通常是通过设立一种保险基金来实现，这基金来源于雇员的工资。

2 、健康保险。它是美国最基础的福利保险，按规定可以得到减免税优惠。

3、医疗保险。其目的是减缩医疗费用，以提供更完善的服务。

4、养老和退休保险。参加该项保险，根据定期交纳的基金，可以预知退休后可得养老金额的多少。另外，还有意外死亡保险、牙医保险、视力保险和向退休人员提供的医疗保障保险等。

美国的雇员福利保险也面临着一些挑战，主要是如何适合不断变化的福利要求，扩大健康保险的范围，和如何减少费用开支以适应市场变化等方面。总的说来，美国的团体雇员福利保险在整个美国福利保障体制中，是得到充分发展和完善的一部分，它是通过政府、企业和雇员三者之间相互合作，适应变化不断调整而实现的。

为了增加自身的竞争能力，提高承保技术，美国有许多保险公司运用集团的形式进行承保。它们通过建立承保组合来承保个体保险人无力承保的风险。承保组合在美国保险市场上被称作保险联合，它们广泛存在于财产和责任险领域，例如高价值的风险相互保险公司、核能承保集团等都是美国保险市场在竞争中合作的典型。保险联合对推动美国保险业的发展起着十分积极的作用。

                                                   资料来源：《中国保险家》